Impuestos en España para extranjeros: Guía completa

Si tienes nacionalidad colombiana y estás viviendo en España para estudiar o trabajar, es muy importante que comprendas cómo funciona el sistema tributario español. 

En este artículo, te enseñaremos todo sobre los impuestos en España para extranjeros. Además, te ayudamos a entender cómo hacer transacciones entre Colombia y España con eficiencia y de forma económica con Wise y su cuenta multidivisa.  

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¿Los extranjeros o inmigrantes deben pagar impuestos en España?

Sí, pero todo depende de tu estatus. En España, lo que realmente define tu situación tributaria no es tu nacionalidad, sino si eres residente fiscal o no. Esta distinción depende, principalmente, del tiempo que pasas en el país. Los residentes fiscales están obligados a declarar y pagar impuestos por todos sus ingresos mundiales. Los no residentes, en cambio, únicamente pagan impuestos por los ingresos que producen en España.

• Residente fiscal: Si pasas más de 183 días en el año natural en España o tu centro de intereses económicos está en el país, serás considerado residente fiscal. En este caso, tendrás que declarar en España todos tus ingresos globales, incluyendo los que produzcas en Colombia.

• No residente fiscal: Si pasas en España menos de 183 días, solo pagarás impuestos en España por los ingresos obtenidos dentro del país (debido a salarios, arriendos o inversiones). A los no residentes se les aplica una tarifa fija del 24% y no pueden acceder a las deducciones disponibles para residentes.

Estas son algunas situaciones comunes:

• Estudiantes colombianos: Si un estudiante colombiano está becado o únicamente recibe ingresos desde Colombia (por remesas), en general no tiene obligación de declarar. La situación cambia si trabaja o produce ingresos en España.

• Trabajadores temporales o por cuenta ajena: Si pasan más de 183 días al año en España, estas personas deben declarar todos sus ingresos, incluyendo los generados fuera del país.

• Residentes temporales o permanentes: Aunque no tengan nacionalidad española, los colombianos con residencia legal son considerados residentes fiscales si cumplen con los requisitos legales. Un colombiano con una visa de estudiante que pasa más de 6 meses en España se convierte en residente fiscal, aunque no tenga permiso para trabajar. En cambio, un inversor extranjero con una golden visa puede seguir siendo no residente fiscal si solo visita el país de forma puntual cada año.

¿Qué tipos de impuestos se pagan en Canadá?

Estos son los principales impuestos en España. Debes pagarlos o no dependiendo de si eres residente o generas ingresos en el país.

Impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF)

El IRPF grava los rendimientos del capital y del trabajo. Lo pagan las personas con residencia fiscal en España. El IRPF se aplica sobre salarios, pensiones, rentas por alquiler, venta de servicios, etc. Opera con tramos progresivos: cuanto mayor es el ingreso, mayor es el porcentaje que se paga. Es importante aclarar que este impuesto no aplica a toda la renta. Se deducen los gastos necesarios para obtenerla.

Impuesto sobre el valor añadido (IVA)

El IVA es un impuesto indirecto sobre el consumo que aplica a la mayoría de las compras o servicios que hacen los ciudadanos. Si bien no es necesario declararlo directamente, los consumidores lo pagan al hacer sus compras diarias. El IVA en España en general es de 21%, pero hay tipos reducidos de 10% y 4%.

Impuesto sobre patrimonio y otros tributos autonómicos

El Impuesto sobre el patrimonio se aplica a las personas naturales con residencia fiscal en España y un alto patrimonio (bienes como propiedades inmobiliarias, cuentas bancarias, inversiones, vehículos o seguros de vida, entre otros). Este impuesto solo afecta a patrimonios superiores a 700.000 EUR. Hay una exención adicional de 300.000 EUR por la vivienda habitual. Las tarifas son progresivas y dependen del patrimonio total.

Como el sistema tributario español está descentralizado, cada comunidad autónoma puede establecer sus propios mínimos exentos, tarifas y bonificaciones, así como sus propios tributos autonómicos. Así, impuestos como los de sucesiones o transmisiones patrimoniales dependen de cada comunidad autónoma.

¿Qué documentos se necesitan para declarar impuestos en España como extranjero?

Si vas a presentar tu declaración de la renta en España y eres colombiano, debes recopilar los siguientes documentos:

• NIE (Número de Identificación de Extranjero)
• Certificado de empadronamiento
• Certificados de ingresos
• Datos bancarios para devolución 

¿Cuándo se deben presentar los impuestos en Canadá?

El periodo de pago generalmente va de abril a junio de cada año. En ese periodo debes presentar tu declaración correspondiente al año fiscal anterior.

No presentar a tiempo la declaración puede implicar multas, intereses y recargos. Si Hacienda detecta omisiones o errores, también pueden abrir una inspección.

Si estoy en Colombia, ¿Puedo hacer la declaración de impuestos de España?

Sí. Si eres colombiano pero mantienes tu residencia fiscal en España, debes declarar impuestos en España aunque te encuentres transitoriamente en Colombia. Puedes declarar fuera de España a través de la sede electrónica de la Agencia Tributaria con tu certificado digital, Clave PIN o número de referencia. No olvides tener a la mano toda la documentación necesaria.

No presentar la declaración desde el extranjero también conlleva sanciones y recargos si tenías la obligación de hacerlo.

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